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问题已解决
老师 我想问下 我22年租入的厂房和仓库没有进行摊销，在23年做了以前年度调整损益8万。然后我现在做22年汇算清缴，想问下这一笔费用填在汇算清缴的哪个表里，哪一行啊 是不是我截图的这个表，哪一行呢
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你好，这个是租入的，是一年以上的吗？
2023 04/24 10:01
84785023 
2023 04/24 10:03
对的一年以上
郭老师 
2023 04/24 10:03
你好，长期代摊费用，其他里面。
郭老师
2023 04/24 10:04
长期待摊费用其他里面，然后你这个有发票的8万填写到第五列。
郭老师
2023 04/24 10:04
之前一点没有摊销的第二列填写的是零。
84785023
2023 04/24 10:05
资产总额就填我收到发票的金额吧，票没完全收回来，可以填个暂估的吧
郭老师
2023 04/24 10:09
资产总额填写的是长期待摊费用的发生额。
郭老师
2023 04/24 10:09
不可以填暂估必须有发票，
84785023
2023 04/24 10:11
填写22年加上23年合计数吗 22年没摊销 23年的正常摊销了，23年把22年的记以前年度损益了。我填哪个数呀老师
郭老师
2023 04/24 10:13
填写长期待摊费用的发生额，我不清楚你这个是哪一年的，但是你只要这个发生额都填写在这里面，分摊完了吗？只要是一次发生的，没有分摊完的都需要填写。
郭老师
2023 04/24 10:13
你这个有没有发票。一做以前年度损益调整，这个有没有发票？
84785023
2023 04/24 10:20
老师 有发票，对方还开了18个月的，钱票都付清了，合计是50万左右。是从2022.06月开始租，2022.06-12月，分摊费用合计8万，做到了以前年度损益。23.01-03正常摊销。那我是不是长期待摊-其他那列，资产总计写50万，本年摊销0，资产计税基础 50万，税收摊销8万呢
郭老师
2023 04/24 10:23
你好，你之前年度都没有摊销吗？如果没有的话可以。
84785023
2023 04/24 10:25
之前年度都没有摊销，23年度才做的22年费用至以前年度损益，结转未分配利润。那我总额那里就写50万的发生额没问题哈老师
郭老师
2023 04/24 10:29
对的，是的，是这么做的。
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