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老师像，报废了的固定资产，在填写企业所得税汇算清缴的时候，是否要在累计折旧那里填个负数？
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同学，你好
报废了也不用填写负数
2023 04/24 11:56
84785036 
2023 04/24 11:57
那这个固定资产是不是就不需要填资产原值了？已经折旧完，结束的资产是不是不需要填企业所得税汇算清缴的累计折旧表呢？
小菲老师 
2023 04/24 11:58
同学，你好
需要填的，折旧需要把折旧金额填进去
84785036
2023 04/24 12:04
老师是需要填写所有资产金额吗？之前年度已经折旧结束的今年也需要填写吗
小菲老师
2023 04/24 12:05
同学，你好
是的，需要写，今年的固定资产需要填
84785036
2023 04/24 12:09
老师，没太明白你的意思，你的意思是账面上所有的资产都需要填写，是说今年还在的资产需要填写，那我年中不是有一个已经报废了的，又不能填负数金额不就不同了吗？
小菲老师
2023 04/24 12:10
同学，你好
年中有一个已经报废了，这个也需要填写的，报废相当于全部折旧
84785036
2023 04/24 12:12
那有一个买卖的固定资产，累计的折旧都已经冲掉了，不用填写负数吗？就是账面的固定资产原值减少了
小菲老师
2023 04/24 12:13
同学，你好
不用填写负数，就是折旧完了
84785036
2023 04/24 13:17
那老师这个，资产原值最难就跟资产负债表上的不一样了
84785036
2023 04/24 13:17
资产原值就跟资产负债表上的不一样了
小菲老师
2023 04/24 13:26
同学，你好
不一样？？是申报表填错了，还是资产负债表录错了？
84785036
2023 04/24 13:32
老师，因为资产原值有个资产卖掉了，他就减少了，您说又要填在资产折旧摊销及纳税调整表中，这不多出来了吗？
小菲老师
2023 04/24 13:40
同学，你好
原值没有变呀
84785036
2023 04/24 13:44
老师固定资产清理之后，不是有借固定资产清理贷固定资产，固定资产不就减少了吗？
小菲老师
2023 04/24 13:45
同学，你好
对呀固定资产减少了
你表上，比如原值5000，你折旧5000，相当于这个固定资产没有了
84785036
2023 04/24 13:52
老师您的意思是说最难填写的是资产原值，这填的期末固定资产的原值，中间处理掉的就不计算了
小菲老师
2023 04/24 14:02
同学，你好
不是，原值一开始就有了呀，不用算的
84785036
2023 04/24 14:04
老师我的意思是说，比如说我年初固定资产是是1万，又购进了一个固定资产2万，所以我到时候填表的时候，我的固定资产原值就是3万，对不对？这不是要计算吗？
小菲老师
2023 04/24 14:05
同学，你好
是一样的，怎么会不一样，你截图给我
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