00:10:00
问题已解决
老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这个直接冲减就可以了
2023 04/24 12:16
84785046 
2023 04/24 12:17
能给下详细的分录吗
84785046
2023 04/24 12:17
我们是小规模
朴老师 
2023 04/24 12:28
同学你好
去年暂估的大于这个发票金额吗
84785046
2023 04/24 12:34
这是去年暂估的分录，暂估了440500，今年开回来的发票是30万，汇算调增了140500
朴老师
2023 04/24 12:37
同学你好
这个直接原分录负数红冲暂估的
然后再按照发票来做
朴老师
2023 04/24 12:38
红冲的时候原分录负数红冲
按发票金额红冲
按照三十万红冲
84785046
2023 04/24 12:40
那还有剩下的140500怎么办呢？之后补交的税款怎么做
朴老师
2023 04/24 12:51
这个汇算清缴调增
然后做跨年计提所得税的分录
再做缴纳所得税的分录
84785046
2023 04/24 12:52
就想要下具体的分录
朴老师
2023 04/24 13:03
同学你好
是什么会计准则
84785046
2023 04/24 13:21
小企业会计准则
84785046
2023 04/24 13:28
老师还在吗
朴老师
2023 04/24 13:29
同学你好
借利润分配未分配利润
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税
贷银行存款
阅读 443
描述你的问题，直接向老师提问
572
意见反馈
