00:10:00
问题已解决
我们是小规模纳税人，是一家教育机构，公司给各部门预留了部门奖金，需要怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好这个钱还没有发放的时候不用做分录
你钱已经给了各部门了是吗？
2023 04/24 15:10
84785043 
2023 04/24 15:14
没有给，一直在公司公账里
84785043
2023 04/24 15:15
但是每次各个部门使用的时候会直接扣
宋生老师 
2023 04/24 15:15
你好，那就先不用入账。
84785043
2023 04/24 15:15
从公司账户里直接扣
宋生老师
2023 04/24 15:15
你好，使用的时候或者说扣的时候再做分录。
84785043
2023 04/24 15:16
那我做账的时候写的借：其他应付款——部门奖金预留
84785043
2023 04/24 15:16
这样导致我账里这个科目金额就变成了负数
84785043
2023 04/24 15:16
这样没有问题吗？
宋生老师
2023 04/24 15:16
你好，你都已经在对公上面，你没办法做的。你贷方写什么呢？
84785043
2023 04/24 15:17
如果我每个月都先入账了
84785043
2023 04/24 15:17
贷方写的银行存款
84785043
2023 04/24 15:17
如果我每个月都先入账了，这样也没有问题吧
84785043
2023 04/24 15:18
这样我后面扣的时候写借：其他应付款——部门奖金预留，这个科目金额就不是负数了
84785043
2023 04/24 15:19
这样可以吗
84785043
2023 04/24 15:20
如果我每个月都入账，可以写借：管理费用 贷其他应付款——部门奖金预留
84785043
2023 04/24 15:20
这样写可以吗
宋生老师
2023 04/24 15:21
你实际没有支付出去，所以就不能够这样做。你是有计提，但是没有付，对吗？
84785043
2023 04/24 15:23
是的，只计提了，没有支付出去
84785043
2023 04/24 15:24
那我要怎么做账
宋生老师
2023 04/24 15:25
借：管理费用 贷其他应付款——部门奖金预留
如果是算出来确实要付的，你可以按上面的分录来做。
阅读 193
描述你的问题，直接向老师提问
10607
意见反馈
