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汇算清缴时要退税，不想退税，直接把利润表中的管理费用填写小一点，不改动账，这样可以吗？
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你好，可以做纳税调整项目—扣除类—其他栏次的调增处理
而不是把利润表中的管理费用填写小一点
2023 04/25 10:18
84784994 
2023 04/25 10:29
在哪里调增？那2022年的账务怎么处理？汇算清缴后的账务又怎么处理
邹老师 
2023 04/25 10:33
请仔细看我回复的内容
这种情况就不退税了，也就不需要做分录啊
84784994
2023 04/25 10:47
可是原来做账的时候，把管理费用计提大了，后面不用补分录把计提大了的一部分冲掉吗？直接在30栏其他那一栏里面填写多计提的数据就可以？
邹老师
2023 04/25 10:48
你好，原来做账的时候，把管理费用计提大了，就需要把计提的冲销
84784994
2023 04/25 10:52
那需要补计提冲销？这个分录怎么写？日期是写汇算清缴的日期吗？
邹老师
2023 04/25 10:56
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784994
2023 04/25 10:59
是的，是汇算清缴的时候补计提，而且分录要放在汇算清缴的这个月做账吗？比如20230年四月汇算清缴2022年度的，这个补计提分录放在四月份做账吗？
84784994
2023 04/25 11:00
第一次调账，不会动手
邹老师
2023 04/25 11:04
你好，把管理费用计提大了，是冲销才是，而不是补计提啊
84784994
2023 04/25 11:12
就是不会处理，请教老师帮我把冲销的分录写上
邹老师
2023 04/25 11:16
你好，把管理费用计提大了，是冲销才是
借：相关科目
贷：以前年度损益调整—管理费用
84784994
2023 04/25 11:23
计提大了的部分，在去年度汇算清缴的时候还需要在30栏其他里面填写调增该部分数据。也就是说既要调增，次年做账还要冲销这笔计提大了的？
邹老师
2023 04/25 11:24
你好，把管理费用计提大了，是冲销才是
借：相关科目
贷：以前年度损益调整—管理费用
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784994
2023 04/25 11:33
是的，影响汇算清缴吧？需要调增？
邹老师
2023 04/25 11:34
你好，影响汇算清缴，费用需要按调整之后的金额填写。
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