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问题已解决
我们全额缴纳了去年11月份的附加税，但由于延缓缴纳政策，退回来的附加税如何做账？ 借：银行存款 贷：应交税费-相应税费 我就是这样做分录的，但是这样做会影响利润表，说不对，利润表上面税金及附加和应交税费--相应税费会变大，就是应交税费--相应税费大于税金及附加怎么办呢
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你好，另一个科目呢。
2023 04/25 18:02
郭老师 
2023 04/25 18:02
一共就做了这一个分录吗？
84784994 
2023 04/25 18:05
在去年的时候已经计提过，已经交过钱了，现在退回来了，那还需要怎么做
郭老师
2023 04/25 18:09
你好，再做一个借应交税费贷营业外收入的。
84784994
2023 04/25 18:13
这个税只是延缓了，后面还要交上去，那后面又交上去就做借营业外收入贷银行存款？
郭老师
2023 04/25 18:15
你好，那你把上面的贷应交税费改成借应交税费负数试一下。
郭老师
2023 04/25 18:15
缓交的不需要结转到营业外。
84784994
2023 04/25 18:25
好的，谢谢老师
郭老师
2023 04/25 18:27
不用客气，工作愉快。
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