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问题已解决
2021年11月的固定资产记错了，记成了库存商品，2021年11-2022年的4月，租赁出去了，22年的5月卖出去了，这个账务怎么调
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你好。借固定资产贷库存商品。然后调整折旧。调整所得税，然后做固定资产清理的分录就可以了。
2023 04/26 14:43
84785005 
2023 04/26 14:46
21年12月-22年的4月都没有计提折旧
84785005
2023 04/26 14:49
一直到22年的12月 汇总了一个总的折旧
玲老师 
2023 04/26 14:49
你好，是的，就是这样处理的。
84785005
2023 04/26 14:49
老师 到这里我都懵了 不知道要怎么调整
84785005
2023 04/26 14:50
老师有具体的会计分录吗 麻烦写一下
玲老师
2023 04/26 14:56
借累计折旧贷以前年度损益调整。
借应交税费贷以前年度损益调整。
。借以前年度损益调整贷未分配利润。
借固定资产产贷库存商品。
玲老师
2023 04/26 14:56
最后就是固定资产清理的分录了。
84785005
2023 04/26 14:59
老师之前的会计 在22年的12月做了一个汇总的累计折旧 ，我在写借累计折旧贷以前年度 这个会不会多计提 或是其他影响
玲老师
2023 04/26 15:03
你好，我给你写的是没有折旧的那一部分补充折旧，你要是以前折旧了。现在不需要再说就你好，我给你写的是没有折旧的那一部分补充折旧，你要是以前折旧了，现在不需要再折旧了。
玲老师
2023 04/26 15:03
我给你写的是少折旧的部分。
84785005
2023 04/26 15:05
啊 那我还要不要写折旧呢 因为会计 全部放在22年12月 计提了折旧
84785005
2023 04/26 15:06
我就是在这一步很混乱
玲老师
2023 04/26 15:13
这根据你实际情况，要是你后边把计提都全额补上了，现在就不用调整。
84785005
2023 04/26 15:14
谢谢老师
玲老师
2023 04/26 15:21
不客气，祝您工作愉快，问题解决，请好评。
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