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问题已解决
付出去的款，一直没有发票回来，账上挂着预付款，该怎么处理这预付款的余额？
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同学，
如果对方确实无法开具发票，只能请经办人写个情况说明，说清什么款项，数量、金额，以及不能取得发票的原因，领导签字后，可以作为入账凭据，核销长期挂账的预付账款。
核销分录：
借：以前年度损益调整
贷：预付账款
同时
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整
此项需要作为所得税纳税调整。
2023 04/26 16:47
84784950 
2023 04/26 17:19
这经办人是谁
星河老师 
2023 04/26 17:20
同学
这个经办人就是负责清理款项的负责人。
84784950
2023 04/26 17:22
好的，谢谢老师
84784950
2023 04/26 17:22
还有个问题，账面库存大，实际没有，这种怎么清？
星河老师
2023 04/26 17:26
同学
你好 另外的问题要另外提问哈。
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