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请问我去年少计提了 1000 元工资，计提在了 1 月份，那做 2022 年的年报时需要怎么填写
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增加应付职工薪酬，减少未分利润；增加利润表的营业成本
2023 04/27 14:57
84784991 
2023 04/27 15:00
汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整明细表上面的账载金额，实际金额和税收金额是否需要增加这1000元？
84784991
2023 04/27 15:01
账务上面我计提在了今年1月份，做：借 以前年度损益调整 1000 贷：应付职工薪酬 1000
家权老师 
2023 04/27 15:02
先更正资产负债表：增加应付职工薪酬，减少未分利润；利润表：增加营业成本
按更正后的报表汇算
84784991
2023 04/27 15:03
是还要回去修改去年的账吗？去年已经申报了企业所得税了，如果回去反结账回去改的话，数字不一致了，
能在今年改账目吗
家权老师
2023 04/27 15:04
不是叫你改账是该财务报表
84784991
2023 04/27 15:06
我知道的，现在我是不清楚补计提的这1000元怎么填写职工薪酬支出及纳税调整明细表
家权老师
2023 04/27 15:11
你补计提的视同去年已经计提的了，利润表的数字都更正了为啥还要调整呢？
84784991
2023 04/27 15:14
补提的费用记在以前年度损益调整，而金蝶自动生成的报表是不会提现出来的，现在老师的意思是我自己调增1000的费用到利润表上再填写年报是吗
家权老师
2023 04/27 15:19
是自己手动修改报表，金蝶系统不会追溯调整报表
84784991
2023 04/27 15:20
所以就是我自己调增应付职工薪酬，调增管理费用，以及减少未分配利润是吧
家权老师
2023 04/27 15:21
是的，就是那样子的
84784991
2023 04/27 15:22
如果是汇算清缴后发现少计提了费用怎么办呢
家权老师
2023 04/27 15:25
一样的处理方式，调整对应的科目
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