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因为调账，所以营业外收入成负数了，这要怎么半
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你好，是跨年，还是当年的调整？
2023 04/27 17:14
84784986 
2023 04/27 17:15
当年调整的
邹老师 
2023 04/27 17:16
你好，冲销当年的营业外收入，当月是负数（结转之后就平了），这样是正常的
84784986
2023 04/27 17:16
之前会计入错科目了，导致收入确认重复了，本月做了红冲，但营业外收入变成了负数
邹老师
2023 04/27 17:18
你好，之前会计入错科目了，导致收入确认重复了
之前错误的分录是什么，正确的分录又应当是什么呢？
84784986
2023 04/27 17:21
之前分录，借：其他应收账款-供应商
贷：银行存款
营业外收入
现在就是把之前的分录做了红字冲销
邹老师
2023 04/27 17:23
你好，那做之前分录的相反分录就是了
84784986
2023 04/27 17:24
原会计对业务理解有错误导致开具发票的时候又借：其他应收款-供应商
贷：其他业务收入
应交税费（销项）
本月发现这样处理相当于给供应商重复挂账了，也重复确认了部分收入，所以就红冲了第一笔分录，发现营业外收入变成负数了
邹老师
2023 04/27 17:25
你好，做之前分录的相反分录就是了
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784986
2023 04/27 19:22
我做了红冲分录，发现营业外收入是负数所以不明白这样对不对
邹老师
2023 04/27 19:42
（是针对这个回复有什么疑问吗）
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