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请问老师，跨年有调上年的账，年报需要更正吗
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您好，是调了什么了？
2023 04/27 19:58
84785028 
2023 04/27 20:01
老师，一个是少计提的社保金额一个是分立上年车贷的本金和利息，这个利息是没有成本发票的。社保的调账分账为：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保 分立车贷的调账分录为：利润分配-未分配利润 贷：长期应付款-车贷。
刘艳红老师 
2023 04/27 20:02
这个把年报更正下和这个调的一致就可以了
84785028
2023 04/27 20:03
老师，年报的金额是不是根据上年1-12月份的期末金额来填的
刘艳红老师
2023 04/27 20:09
是的，年报的金额是根据上年1-12月份的期末金额来填的
84785028
2023 04/27 20:11
老师，如果23年调了22年的账，是不是年报的金额就不是根据上年1-12月份的期末金额来填了呢？
刘艳红老师
2023 04/27 20:12
是的，根据你调整后的来填就可以了
84785028
2023 04/27 20:14
老师，这个调整后的金额在哪看，调整哪一块数据？
刘艳红老师
2023 04/27 20:16
你把这两个调整后的费用加上就可以了
84785028
2023 04/27 20:27
老师，如果加进去是不是导致年报的利润总润减少呢
刘艳红老师
2023 04/27 20:33
对呀，就是减少了呀
84785028
2023 04/27 20:40
那这个利润总额减少不是和汇算清缴主表的利润总额对不上了吗，您不是说年报是根据汇算清缴的数据来报的吗
刘艳红老师
2023 04/27 20:42
我说的年报是指工商年报，
刘艳红老师
2023 04/27 20:43
财务报表的年报申报按照调账后的更正就可以了
84785028
2023 04/27 20:44
老师，我俩刚刚不在同一个频道上，我讲的年报是财务年报
84785028
2023 04/27 20:48
我是新手，没什么经验，一直以为财务年报的期末数应该就是23年的年初数，而23年的期初数也就是22年第四季度报表的本年累计期末数，所以也认为财务报表年报的期末数据应该和第四报度的本年累计期末数据一样的，现在因为调了账，就不一样的，所以脑子转不过弯来
刘艳红老师
2023 04/27 20:49
因为你调了账，做到了利润分配里面，他影响的是去年的利润，对期初并没有影响的
84785028
2023 04/27 20:51
行吧，老师，我实操一下再好好想想，脑子还是懵的
刘艳红老师
2023 04/27 20:51
你现在是在学实操，是吧
84785028
2023 04/27 20:53
是的，老师，第一次做汇算清缴，没经验，全程都是要问老师，怕弄错了，有时候问的问题也不专业，请多包涵一下
刘艳红老师
2023 04/27 20:54
没事，都是这样过来的，不用担心的
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