00:10:00
问题已解决
老师，你好，我们属于小微企业，汇算清缴的时候我们的工资调整表上的账载金额，就是我计提的金额对吧？实际发生额就是我已经放的金额对吧？没有实际发放的，不可以税前扣除的对吧？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，是这么做的。
2023 04/28 09:44
84784960 
2023 04/28 10:18
一般按照权责发生制，已经计提没有发放的金额全部需要纳税调增对吗？
郭老师 
2023 04/28 10:21
对的，是的，是这么做的。
84784960
2023 04/28 10:22
社保和公积金呢？也是按照实际缴纳的来税前扣除对吗？老师
郭老师
2023 04/28 10:23
对的，是的，你计提了没有支付出去的，不允许抵扣所得税，这个在汇算期交之前支付出去都可以。
84784960
2023 04/28 10:57
好的，感谢老师
郭老师
2023 04/28 10:57
不用客气，工作愉快。
阅读 308
描述你的问题，直接向老师提问
167
意见反馈
