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问题已解决
老师，您好！请教一下，22年9月份更正申报21年12月份的增值税申报表，要补交增值税和附加税，请问怎么做账务处理
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你好，你是补了收入的吗？
2023 04/28 17:50
84785032 
2023 04/28 17:54
老师，是有进项转出
郭老师 
2023 04/28 17:57
属于以前年度的成本吗？是不允许抵扣还是对方红冲了？
84785032
2023 04/28 18:00
老师，是免税收入部分要按比例做进项转出
郭老师
2023 04/28 18:03
借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借应交税费、应交增值税金项转出，
贷应交税费查补税款
借应交税费查补税款贷银行
借以前年度损益调整，
贷应交税费附加税
借应交税费附加税贷银行存款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整，汇算清缴纳税调减
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