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哪些允许抵扣啊，还有你指的计提是什么啊，是固定资产折旧吗

所有的成本费用都得有发票才能抵扣所得税 没发票的调整 福利费、招待费、广告宣传、职工教育经费、工会经费，这些都是有扣除比例的，超过需要调增

工资和折旧还有财务费用含在里面吗

对的，是的，是在这里面的

你说的这些比列是怎么算呢，怎么知道有没有超过比列

合理的工资薪金支出 扣除比例：100% 基本社会保险费和住房公积金 扣除比例：100% 补充养老保险和补充医疗保险支出 扣除比例：5% tips：超过的部分，不予扣除。 企业责任保险支出 扣除比例：100% 职工福利费支出 扣除比例：14% 职工教育经费支出 扣除比例：8% tips：超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 工会经费支出 扣除比例：2% 党组织工作经费支出 扣除比例：1% 1 工资薪金及职工福利税前扣除汇总表 项目 业务招待费 扣除比例：60%、5‰ tips：企业在筹建期间发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可按实际发生额的60%计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。 广告费和业务宣传费支出 扣除比例：0、15%、30% tips： 1.企业在筹办期间发生的广告费和业务宣传费，可按实际发生额计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。 2.超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。 2 业务招待费及广宣费税前扣除汇总表 项目 公益性捐赠支出 扣除比例：12%、100% 3 捐赠税前扣除汇总表 项目 企业手续费和佣金支出 扣除比例：18%、5% 【政策依据】 （一）企业发生与生产经营有关的手续费及佣金支出，不超过以下规定计算限额以内的部分，准予扣除；超过部分，不得扣除。 （二）保险企业：发生与其经营活动有关的手续费及佣金支出，不超过当年全部保费收入扣除退保金等后余额的18%（含本数）的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除；超过部分，允许结转以后年度扣除。其他企业：按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。

主营业务税金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，财务2011.05，管理508，工资203100，5个工作人员，这种情况是调增还是调减

管理费用工资财务费用成本，这些都是有发票吗？都是什么业务 你说的这些没有用，看不出调减调增 调增是不允许抵扣企业作业所得税，你把它调整出来增加利润是这个意思

主营业务税金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，财务2011.05，管理508，工资203100，5个工作人员，目前利润是103026.51，这种情况是调增还是调减，还有我我没有发生招待费

不需要 啥也不需要调整

减免所得税额（填写A107040）这个金额怎么算，有没有公式啊

你好利润100万以内的，利润*22.5%

这个利润是2020年年报利润表上的利润对吧

2022年的 去看主表 实际利润