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老师 小企业会计制度里面没有以前年度调整 是直接增加到损益科目吗
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可以直接调整当年的损益，或者是用利润分配未分配利润来
2023 05/02 12:16
84785010 
2023 05/02 12:17
就是那天耿老师给我说的
84785010
2023 05/02 12:17
帮我看一下呢
84785010
2023 05/02 12:18
就是这种情况 主要现在没有以前年度损益调整这个科目
郭老师 
2023 05/02 12:23
借其他应付款，贷利润分配未分配利润。
做这个红冲或者是借的应付款，借管理费用负数
郭老师
2023 05/02 12:23
建议选择第一种，汇算清缴需要纳税调增。
84785010
2023 05/02 13:38
借以前年度损益调整 贷其他应付款还是耿老师这个更好吗
84785010
2023 05/02 13:39
还是借以前年度调整 贷其他应付款更好 那没有以前年度损益调整这个科目 怎样增加呢
郭老师
2023 05/02 13:43
小企业会计准则没有以前年度损益调整，这个理解吗？明白吗？
郭老师
2023 05/02 13:43
没有为什么要非得用企业会计准则才有这个科目？
84785010
2023 05/02 15:35
那老师用什么科目
84785010
2023 05/02 15:35
初学 很多不懂 谢谢 麻烦了
郭老师
2023 05/02 15:35
借其他应付款，贷利润分配未分配利润。
做这个红冲或者是借的应付款，借管理费用负数
郭老师
2023 05/02 15:36
昨天12:23的时候，我给你回复了这一个
84785010
2023 05/02 15:36
那正确的分录怎么弄呢 关键这个错误的分录发生在2021年
84785010
2023 05/02 15:37
都是差额部分吗
郭老师
2023 05/02 15:37
借其他应付款，贷利润分配未分配利润。
做这个红冲或者是借的应付款，借管理费用负数
郭老师
2023 05/02 15:37
有两个选择，我上面给你写了，你看到了吗？我知道是2021年的，不管2021年2022年还是2020年都是一样的。
84785010
2023 05/02 15:41
老师帮忙看一下 对吗
郭老师
2023 05/02 15:45
你多记了，直接做红冲就可以的，你我上面给你做了相反的分录，你知你再做红字不就重复了，你会增加你的费用的，你这个应该是蓝子
郭老师
2023 05/02 15:45
借利润分配未分配利润负数
贷其他应付款负数
或者是借其他应付款贷利润分配未分配利润
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