00:10:00
问题已解决
小规模纳税人，在一个季度内红冲去年普票60万元，又开专票60万元，如何做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
去年开的免税的吗
2023 05/02 14:54
84784985 
2023 05/02 14:56
有30万元免税，另外30万元已交税
郭老师 
2023 05/02 15:02
借应收账款负数贷主营业务收入30万，
借应收账款-30万
贷主营业务收入，负数
应交税费、应交增值税负数
借应收账款60万，
贷主营业务收入，
应交税费，应交增值税
郭老师
2023 05/02 15:02
直接做到今年就可以的，不用以前年度损益调整，如果你用这个科目的话，造成你的增值税的销售额和所得税的销售额不一致。
阅读 490
描述你的问题，直接向老师提问
392
意见反馈
