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问题已解决
@一休哥哥老师，这个一项目1比2，是不是费用化1个月，资本化2个月呢
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是的，这样也可以的。
2023 05/02 16:29
一休哥哥老师 
2023 05/02 16:32
昨天说您只有36万管理费用。
确实最多 研发支出只能做到 30来万。
84785016 
2023 05/02 17:20
二项目就是1比8吗，1个月费用化8个月资本化吗老师
一休哥哥老师
2023 05/02 17:23
我觉得1：8可以的，通俗的讲觉得这个研发的东西可以成功，就可以开始资本化。
84785016
2023 05/02 17:25
原来说汇集24万，现在最多30万，把多出6万分摊到其他费用则3万吗，技术服务费为11万左右吗会不偏高呢
一休哥哥老师
2023 05/02 17:32
技术服务费本来就应该高点，这是主体。
我们公司这项费用都是一次好几百万。
我们公司技术服务费占有研发支出很大的比例。
而且科技局一般不研究这个占比例。只要您都有票据做账的，据实列支。
84785016
2023 05/02 17:42
老师像我这个情况，技术服务费需要跟对方签订技术合同吗，我们取得的这些发票基本都要交印花税吗，现在汇集研发费用，年度汇算清缴需要体现研发费用加计扣除吗
一休哥哥老师
2023 05/02 17:42
对呀，凡是合同都要交印花税的。
一休哥哥老师
2023 05/02 17:44
加计扣除的话要去科技局备案的，要去科技局的网上填表。然后科技局审核通过之后，才能做企业所得税汇算清缴。
一休哥哥老师
2023 05/02 17:45
你也可以不做加计扣除，做不做加计扣除都是企业的选择。
84785016
2023 05/02 17:49
1加计扣除会比例麻烦吗，需要提供哪些资料呢2如果不加计扣除，当做是正常费用抵扣企税吗，是不是到时调了账我这个上传税务的年度财务报表一定要体现研发费用30万吗，老师我们看管理费用实际33万多，研发费用是智能做到24万吗
一休哥哥老师
2023 05/02 18:41
加计扣除很麻烦的，您现在做时间都不够了。
而且也不是您一个人做就能做填好成功，
因为在科技局的网站上，不仅要填财务数据，还要填您的项目的就是立项方面很多文字，还有一些技术性成果，所以财务很多都填不了。
一休哥哥老师
2023 05/02 18:41
因为高新技术企业如果你不做加计扣除，税务局还会打电话问你，你们不是高新技术企业，税务局应该不会问你的。
一休哥哥老师
2023 05/02 18:43
如果你到时候做就是加计扣除的话，税务局的就有单独的有一张表让你填研发支出的。
您这个报表不一定非要反映的，因为税务局的网站上表与表之间是有钩稽关系的，只要不报错，就证明你是对的。
一休哥哥老师
2023 05/02 18:43
我以前填这个利润表的时候，也没有单独的反应研发费用啊。
一休哥哥老师
2023 05/02 18:45
没关系啊，管理费用33万，研发支出都可以做到30万，没有什么指标说要考虑这个比例。研发支出只要大于收入的5%都可以，是考虑要多一点，而不是少一点。
84785016
2023 05/02 20:24
1老师我这个利润表的研究费用不用体现数字吗，就自己做个台账不用报表显示吗2报表没有说一定要反应研究费用吗，什么勾稽关系呢
一休哥哥老师
2023 05/02 20:35
研发费用我没有在税务局的利润表中填写。
一休哥哥老师
2023 05/02 20:35
当时税务局的那个利润表好像单独就有一个研发费用的单独列示，我都没有填。
一休哥哥老师
2023 05/02 20:36
他们都不看这个的，他们看的是汇算清缴的时候，单独填了一个研发支出的表。
一休哥哥老师
2023 05/02 20:37
你如果再在税务局的申报表的时候，里面利润表的时候有这个单独的研发费用列示，你把它填进去也可以，反正我当时是没有填的。
一休哥哥老师
2023 05/02 20:37
我没有填，也没影响我做研发费用的加计扣除啊。
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