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是小企业会计准则，调整去年的数据哦

你好，是小企业会计准则（你最开始提问的描述没有提到），调整去年的数据。 要把短期借款的余额转到利息费用，调整分录是 借：利润分配—未分配利润，贷：短期借款 

老师，短期借款在贷方余额还增加了

你好，请看你之前描述（之前年还短期借款，没有区分还本金跟利息），说明短期借款有借方多入账了啊 

是的 因为他这个月又贷了一笔50多万，除了这个，之前的就已经还清了 就是利息了 338255.07就是要调整的利息 然后这个软件做您说的分录 短期借款贷方 余额还增加了？

你好，请看你之前描述（之前年还短期借款，没有区分还本金跟利息），说明短期借款有借方多入账了，现在调整就结平了才是啊  借：利润分配—未分配利润，贷：短期借款 

老师 短期借款不应该是借方吗？

你好，请看你之前描述（之前年还短期借款，没有区分还本金跟利息） 说明短期借款有借方多入账了，既然之前是借方多入账了，那调整分录就是计入短期借款的 贷方，这样才可以调整为正确的。

去年没有计提利息 ，本金和利息都是计入短期借款，现在款已还清，剩下的短期借款借方余额都是利息了

你好，请看你之前描述（之前年还短期借款，没有区分还本金跟利息），说明短期借款有借方多入账了，现在调整就结平了才是啊  借：利润分配—未分配利润，贷：短期借款  （是针对这个回复有什么疑问吗）

以前的分录是收到：借 银存 贷短期 还款是借短期 待银存

你好，请看你之前描述（之前年还短期借款，没有区分还本金跟利息），说明短期借款有借方多入账了，现在调整就结平了。  借：利润分配—未分配利润，贷：短期借款  （是针对这个回复有什么疑问吗）

就是不平啊 短期借款在贷方余额还增加了 不应该是短期借款减少 财务费用增加吗？

就是不平啊 短期借款在贷方余额还增加了 不应该是短期借款减少 财务费用增加吗？

你好，我给你举个例子，你就知道这样是平的。 比如借款100万，借：银行存款  100万，贷：短期借款  100万 利息3万，你还款的时候，错误的这样做分录（没有把本金和利息分开），借：短期借款 103万，贷：银行存款 103万 现在这样做调整分录，借：利润分配—未分配利润（本来的财务费用） 3万，贷：短期借款  3万 这样短期借款是平的

老师 应该是这样 借款100万 借 银行 贷 短期 还款总共70万 借 短期 待 银行 还剩下30万是利息 我现在要把短期借款下的余额30万转到财务费用-利息去

你好，按照你的描述 比如借款70万，借：银行存款 70万，贷：短期借款 70万 利息30 万，你还款的时候，错误的这样做分录（没有把本金和利息分开），借：短期借款 100万，贷：银行存款 100万 现在这样做调整分录，借：利润分配—未分配利润（本来的财务费用） 30万，贷：短期借款  30万 这样短期借款是平的

他好像不是这样贷款的 是收到贷款100万 100万包含利息 我们做分录就是借 银行 贷 短期 每个月还的时候没有把本金利息分开做分录，然后老板说上个月还最后一笔加起来了70万了 剩下的30万就是利息了 现在短期借款贷方余额30万就是利息来的 如果在按您说的借 利润分配 贷 短期借款 那短期借款余额又增加了

你好，最后一笔短期借款贷方30万，是因为第二笔分录你没有把本金和利息分开才做的调整分录啊 你需要三笔分录连在一起看，而不是单独的看最后一笔分录啊