老师，2022年小微企业的所得税优惠是，应纳税所得100万以内，实际税率是2.5%。这个政策据说今年已经调整成5%了。那我做2022年年报，企业所得税税率按2.5%算，那递延所得税税率是5%，那“本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损影响”，这个数怎么填？_实务

问题已解决

老师，2022年小微企业的所得税优惠是，应纳税所得100万以内，实际税率是2.5%。这个政策据说今年已经调整成5%了。那我做2022年年报，企业所得税税率按2.5%算，那递延所得税税率是5%，那“本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损影响”，这个数怎么填？

84785028| 提问时间：2023 05/03 23:08

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，您本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损影响，是填写哪个表？

2023 05/03 23:13

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答