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有关会汇清缴的问题，请问管理费及其他应付款调到营业外收入，这分录如何调整？
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借：其他应收款，贷：营业外收入，如果涉及缴纳增值税，借：其他应收款，贷：营业外收入，应交税费-应交增值税（销项税）
2023 05/04 14:41
84785006 
2023 05/04 14:45
这二个金额合计是要申请退税的
84785006
2023 05/04 14:46
其他应付款
84785006
2023 05/04 14:47
不是应收款
朴老师 
2023 05/04 14:54
这个都可以
看你们用什么金额
84785006
2023 05/04 14:58
请问利润表的调整需要做调整分录吗
84785006
2023 05/04 15:03
将其他应付款-留工补助5000元以及管理费用-社保中的失业待遇2304.9调至到营业外收入-政府补助中。调整后，纳税无增减，所得税要退费7304.9
84785006
2023 05/04 15:04
上面就是具体要调整的金额，请问调整分录如何做
朴老师
2023 05/04 15:08
同学你好
你是什么会计准则
84785006
2023 05/04 15:13
老师下午好 是企业
朴老师
2023 05/04 15:20
同学你好那你这个用以前年度损益调整来做就可以
84785006
2023 05/04 15:24
问题是其他应付款减少不了
朴老师
2023 05/04 15:32
同学你好
付款了才减少呀
84785006
2023 05/04 15:38
这个是调去营业收入的，所以不用付款的
朴老师
2023 05/04 15:46
同学你好
那你这个要调增缴税
84785006
2023 05/04 15:51
我司是亏损的
朴老师
2023 05/04 15:57
同学你好
亏损的那调增的弥补亏损
84785006
2023 05/04 16:03
能否把分录写上来呢
朴老师
2023 05/04 16:18
同学你好
这个弥补亏损不用做分录
84785006
2023 05/04 16:34
但其他应付款，应交税费及利润分配要做呀
朴老师
2023 05/04 16:45
弥补亏损是不用做分录的
如果要交税做计提缴税的分录就可以
84785006
2023 05/04 16:57
问题是其他应付款如何调整？
朴老师
2023 05/04 17:04
这个该付的付款
不付款转到营业外
84785006
2023 05/04 17:14
退税前那个分录，营业外收入如何做平？是借营业外收入，贷利润分配-未分配利润吗？不对，还有贷以前年度损益调整未消
朴老师
2023 05/04 17:23
这个营业外收入要结转到利润分配未分配利润
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