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问题已解决
我方是建筑公司，5月开出外经证，开专票。当月没有预缴，当月在公司所在地缴纳税费，次年在工程完工前又在外地工程地税务局补交了五月的税款，这笔税款怎么处理？算在预缴里税务又说比对不通过。
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同学你好
预交增值税转入未交增值税
借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-预交增值税
当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷应交税费-未交增值税
这样达到抵消的效果。
2023 05/04 15:57
84784969 
2023 05/04 16:56
报税的时候，税务上应该怎么报呢？填在哪一栏？
朴老师 
2023 05/04 17:01
同学你好
填写你预缴的金额
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