00:10:00
问题已解决
招待费住宿费我进项税额转出该怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借；管理费用 贷；应交税费（进项税额转出 ）
2017 12/12 13:30
84784980 
2017 12/12 13:32
老师 我已经认证过得发票 比如100块 税17个点 是不是 借 管理费用-业务招待费83 应交税费-进项税额转出 17 贷银行存款 100
邹老师 
2017 12/12 13:33
你好，在你之前做账的基础上 借；管理费用 贷；应交税费（进项税额转出 ） 金额就是你之前计入进项的税额部分
84784980
2017 12/12 13:39
老师 您的意思是抵扣的17块钱 最终要计入管理费用了 ，那进项税额转出是不是要做结转的分录呢 如何做
邹老师
2017 12/12 13:43
你好，是的
借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
84784980
2017 12/12 14:08
老师 那我原来的招待费的报销分流是借 管理费用 业务招待费 应缴税费-应交增值税 进项税 贷银行存款还是 借 管理费用 业务招待费 应缴税费-应交增值税 进项税额转出 贷银行存款
邹老师
2017 12/12 14:09
你好，原来分录是
借 管理费用 业务招待费 应缴税费-应交增值税 进项税 贷银行存款
阅读 3277
描述你的问题，直接向老师提问
779
意见反馈
