00:10:00
问题已解决
老板现在拿着2021年、2022年的发票来报销，会计分录怎么做？这部分的金额汇算清缴时可以做纳税调减吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个具体的是什么业务的。
2023 05/05 16:49
84784992 
2023 05/05 16:50
老师，是业务招待费。
郭老师 
2023 05/05 16:53
借以前年度损益调整，贷银行
汇算清缴，它是有扣除比例的，按发生额的60%，营业收入的千分之五，你看一下允许抵扣多少，在30栏里面添加。
84784992
2023 05/05 16:58
老师，汇算清缴已经做好了，可以选择不扣除只做分录么？
郭老师
2023 05/05 17:00
可以的，可以这么做的。
84784992
2023 05/05 17:05
老师，如果汇算清缴还没做，选择按比例扣除的话，那么这部分金额应该填写在哪张表的哪个栏次呢，如果与去年的业务招待费合并的话，那么 期间费用明细表 的合计数与年报的数据就不相同了，是不是这部分金额不用填写 期间费用明细表，只需要填写 纳税调整项目明细表呢？
郭老师
2023 05/05 17:07
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
郭老师
2023 05/05 17:07
其他的都不需要填写，不要增加。
阅读 331
描述你的问题，直接向老师提问
661
意见反馈
