00:10:00
问题已解决
我想咨询下这个企业所得税汇算清缴工资薪金支出填什么数
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，企业所得税汇算清缴工资薪金支出
账载金额，填写计提的工资金额
实际发生额和税收金额，填写实际发放的工资金额
2023 05/05 18:58
84785039 
2023 05/05 19:00
社保单位部分要填在这里？
邹老师 
2023 05/05 19:02
你好，社保单位部分，是填写在 ：各类基本性社会保障缴款 栏次
84785039
2023 05/05 19:03
社保个人部分呢
邹老师
2023 05/05 19:03
你好，社保个人部分，在工资里面体现
84785039
2023 05/05 19:06
应付职工薪酬-工资里面？
邹老师
2023 05/05 19:09
你好，是的，是这样的
84785039
2023 05/05 19:18
那个社保个人部分别个以前在2022年度做在应付职工薪酬里面，后面2023年把社保个人部分从应付职工薪酬填到其他应收款了，请问汇算清缴的时候填表要把工资薪金要把社保个人部分减下来？或者说2022年调社保个人部分，能不能明年做2023年汇算清缴的时候把今年调账的那部分算在2023年应付职工薪酬里面
邹老师
2023 05/05 19:18
你好，社保个人部分，在工资里面体现 。
汇算清缴的时候填表要把工资薪金，不需要把社保个人部分减下来的
84785039
2023 05/05 19:25
正常计提社保，工资和发放工资的分录怎样的
邹老师
2023 05/05 19:25
你好
计提社保，工资
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保，工资
发放工资
借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应付款（个人负担的社保）
84785039
2023 05/05 19:28
这分录计提的时候社保是单位部分的金额还是单位+个人部分
邹老师
2023 05/05 19:30
你好，计提的社保， 是针对单位的部分
84785039
2023 05/05 19:31
个人部分可以通过其他应收款？
邹老师
2023 05/05 19:31
你好，如果是单位先缴纳，然后从个人工资扣除，是可以的
84785039
2023 05/05 19:33
什么时候个人部分用其他应付款？
邹老师
2023 05/05 19:33
你好，先发放工资，然后 缴纳社保 的情况下。
阅读 395
描述你的问题，直接向老师提问
321
意见反馈
