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问题已解决
请问老师，在2019年末仍然有可抵扣差异50万？为什么要在2019年将递延所得税资产全部转回呢？不应该转回可抵扣差异50万对应的递延所得税资产12.5万吗？应该在2020年将剩余的递延所得税资产剩余全部余额转回？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答同学您好，因为前期因未弥补亏损的发生，产生了可抵扣暂时性差异，也因此确认了递延所得税资产
2023 05/05 19:50
谭谭-老师 
2023 05/05 19:51
在2019年转回的部分150*0.25=37.5,是因为由于弥补了前期未弥补的损亏，所以对原确认的递延所得税冲回
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