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问题已解决
差额征税开出去5%税率，是一般纳税人和小规模都一样嘛？那进项票13%的可以抵扣嘛？进项票费用票怎么操作 劳务派遣这种公司一般纳税人开票5%按照差额开的票 想知道收到这种票怎么做账?进项是按照5%的税率走嘛？分录如何呢？ 还有站在劳务派遣公司的角度上收到13%的进项发票可以抵扣嘛？还是只能做费用，怎么处理呢
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劳务派遣差额计税5%
进项发票就不能抵扣
他已经是差额缴纳了
只能做费用
账务处理稍等发给你
2023 05/05 23:18
84785028 
2023 05/06 00:22
账务处理发给我呢，老师
郭老师 
2023 05/06 00:25
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）
2、支付工资、社保费及公积金
借：应付职工薪酬——工资
——社保费及公积金
贷：银行存款
应交税费——应交个人所得税
其他应付款——社保费及公积金（个人部分）
3、结转工资
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬——工资
——社保费及公积金
4、差额减除
借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）
贷：主营业务成本
84785028
2023 05/06 15:29
技术转让所得减免企业所得税，这个怎么操作，怎么填汇算清缴
税务意思是填写完这个以后要退税，然后就给退回来了，我这个是用做投资做实收资本的
这个需要我们具体怎么处理一下呢，这个表我也不会填呀
84785028
2023 05/06 15:29
老师，我刚看到您接手这个题目的
郭老师
2023 05/06 15:37
汇算清缴需填报A107020《所得减免优惠明细表》。企业要注意，2017年版《所得减免优惠明细表》调整较大，应分析填报第10行至第12行“四、符合条件的技术转让项目”：按照不同技术转让项目分别填报，一个项目填报一行，纳税人有多个项目的，可自行增加行次填报。各行相应列次填报金额的合计金额填入“小计”行。
郭老师
2023 05/06 15:37
这个题目我没有结，这个已经被其他老师接走了。
郭老师
2023 05/06 15:38
税务意思是填写完这个以后要退税，然后就给退回来了，我这个是用做投资做实收资本的
这个需要我们具体怎么处理一下呢，这个表我也不会填呀
这一块是什么意思的？和技术转让有什么关系？
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