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大饼公司是一家小型微利企业。2022年度的经营情况如下(1)取得商品销售收入 4000万元。 (2)国债利息收入2万元。存款利息收入1.2万元、存货盘盈0.8万元 关税费100万元。 (3)转让一项专利技术，取得符合税收优惠条件的技术转让收入700万元，发生转让成本服 (4)确实无法偿付的应付款项6万元。 (5)接受半边天公司投资，取得投资款 2000 万元。

(6)通过市体育局向公益体育事业捐款50万元，通过市民政局向目林股达她区崔于扶贫，通过公益性社会组织向公益卫生事业捐款48万元，直接向希望小学(7)当年4月因生产经营活动借款230万元，其中向金脑企业信款150万元，利率为6%，向非金融企业丙公司借款80万元。期限6个月、年利率100，利息饰:(8)购置符合规定的安全生产专用设备一台，当年即投入使用。该设备投资额45万元。(9)全年利润总额 800万元。 要求:根据资料，不考虑其他因素，计算。(写出计算过程，单位:万元)(1)计算大饼公司2022年度企业所得税收入总额。 (2)计算大饼公司2022年度准予扣除公益性捐支出(3)计算大饼公司202

(3)计算大饼公司2022年度准除的利息支出 应中 (4)计算大饼公司2022年度企业所得税应纳税所得额 (5)计算大饼公司 2022 年度企业所得税应纳段额。

需要计算做好了发给你

1)计算大饼公司2022年度企业所得税收入总额 4000+1.2+0.8+700+6=4708

2.公益性捐赠扣除800*12%=96 向脱贫地区捐赠全部扣除 其余纳税调增50+48-96+1.4=3.4

3)计算大饼公司2022年度准除的利息支出 150*6%+80*6%*6/12=11.4 纳税调增80*（10%-6%）*6/12=1.6

(4)计算大饼公司2022年度企业所得税应纳税所得额 800-2-500-（700-500-100）*50%+1.4+1.6=251

5)计算大饼公司 2022 年度企业所得税应纳段额。 251*25%-45*10%=58.25

谢谢老师，我待会平台新发一个问题，麻烦老师接一下 两题都给好评

新问题需要从新提问的

重新提了，麻烦你接一下

老师会的自然会接的