00:10:00
问题已解决
广宣费超过当年销售收入的15%，结转以后年度扣除，当年及以后年度分录怎样做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好不需要做账务处理的
2023 05/07 08:52
84784978 
2023 05/07 09:04
比如当年可税前扣除金额15万元，结转以后年度可扣除30万元，那我当年就直接
借:本年利润
贷:管理费-广宣费
郭老师 
2023 05/07 09:05
你好
这个是当年当月发生的时候做的
84784978
2023 05/07 09:13
意思我做好了，汇算清缴只要要记住我当年还有30万元进行了纳税调整，明年汇算我就直接增加广宣费，进行纳税调减嘛
郭老师
2023 05/07 09:14
对的，是的，调增调减就不需要做了。
84784978
2023 05/07 09:18
那我同一家单位有应付账款，也有应收账款，需要合并成一个科目嘛？
郭老师
2023 05/07 09:20
对的，是的，同一个客户用一个往来科目。
84784978
2023 05/07 09:28
如果年底没有调整，税局会不会稽查呢？
郭老师
2023 05/07 09:29
你好，税务局不查这个的
84784978
2023 05/07 09:33
那公司老板 股东往公户里面转款，或者公户转账到他们个人卡上，年底12.31日之前最后是公司欠他们的钱，需要及时归还吗？如果是他们欠公司的钱呢？
郭老师
2023 05/07 09:36
你好，公司欠个人的钱没有关系，但是如果是有限公司，个人股东欠你单位的钱不行。年底必须还回来，不还的话按照分红交个税。
阅读 535
描述你的问题，直接向老师提问
229
意见反馈
