00:10:00
问题已解决
老师，问下年报，这个报表上什么情况下才能改金额
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，具体的是哪一个报表？
2023 05/08 13:48
84785039 
2023 05/08 13:50
这个月要报2022.1-12月资产负债表与利润表，这个表的数据填写跟2023.1月填2022年度的一样吗？
郭老师 
2023 05/08 13:51
资产负债表是一样的，
利润表本月和本年累计填写的是一到12月份的。
84785039
2023 05/08 13:52
我问问，就是这2个报表上数字，什么情况下可以修改的
郭老师
2023 05/08 13:56
你好，之前有问题，你反结账修改了，然后申报给税务局的也跟着修改，
84785039
2023 05/08 14:07
比如2023.1报2022年的12月报表，发现凭证有错误，在反结账，然后现在报年报更改过来。还有个问题就是凭证没问题，估计的发票现在不开进来了，这个报表就不需要改了吗？
郭老师
2023 05/08 14:10
你好，实际业务的不用修改的，账上也不需要做处理啊。
84785039
2023 05/08 14:11
我现在是有暂估的发票有6万不开进来了，这个报表不要修改是吗
郭老师
2023 05/08 14:13
对的，是的，不用修改。
84785039
2023 05/08 14:16
郭老师还有个盈余公积，资本公积。这2个搞不清楚，有利润，什么时候计提，怎么计提的，谢谢指点下
郭老师
2023 05/08 14:16
你好，单位有盈利，根据公司法缴纳了企业所得税之后，需要计提盈余公积
资本公积，这个是资本易于以老板投资进来的实书资本大于注册资本的这一部分。
84785039
2023 05/08 14:19
比如企业所得税交了2.2万，是不是汇算清缴后在计提的，还是每个月有利润交了企业所得税后就要计提
郭老师
2023 05/08 14:19
你好，那你是预缴的时候缴纳了没有，预缴的时候没有缴纳，汇算清缴的时候，交的时候在汇算清交当月做就可以了。
84785039
2023 05/08 14:22
平时缴纳企业所得税的，也不是预交，这月汇算清缴调增还要在交的
郭老师
2023 05/08 14:26
你好，汇算是对预缴的调整，如果你需要补税的话，需要交。
郭老师
2023 05/08 14:26
预缴的时候，他不考虑税法汇算清缴需要根据税法的来调整，比如超过扣除比例的，不允许抵。
84785039
2023 05/08 14:28
平时缴纳的是预缴吗？暂估的发票有6万不开进来了，这个调增后，还是需要交企业所得税的
郭老师
2023 05/08 14:28
也好，对的，是的，平时是预交这个6万，调增之后有盈利的需要补税，如果没有的不需要。
84785039
2023 05/08 14:36
平时缴纳的多算是预缴，暂估的6万不开发票进来了，调增后有盈利，比如还要交2万平时交了2.2万，4.4万的10%这个月计提盈余公积，是吗？
郭老师
2023 05/08 14:41
那你有12月底没有集体盈余公积？
阅读 173
描述你的问题，直接向老师提问
101
意见反馈
