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请问老师,待认证进项税额是应交税费的二级科目还是应交增值税的二级科目?

84784981| 提问时间:2023 05/08 17:03
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星河老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,CMA
同学 二级科目 ““待认证进项税额”为应交税费二级科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。
2023 05/08 17:06
84784981
2023 05/08 17:11
因为我们4月刚转一般纳税人,今年暂时都没有销售,想等以后有销项再勾选认证。想问下老师这个认证的期限是多久?
星河老师
2023 05/08 17:12
同学 你好 这个认证暂时不设期限的. 可以以后再勾选.或者你先勾选但是不认证.
84784981
2023 05/08 17:15
如果我选勾选认证了不是就要入"进项税额"了吗?
星河老师
2023 05/08 17:16
同学 勾选 但是不认证.  打开浏览器,在搜索框里输入所在省份如“。。省增值税发票选择确认平台 ”,点击搜索。 将税控盘插入电脑(首次使用,请点击安装驱动程序。) Ⅰ.发票勾选步骤 1、登录【发票勾选平台】,插入税控盘,在框内输入税控盘的税务数字【证书密码】,点击【登录】。 2、登录后显示当前勾选【认证所属期】。 3、点击【发票勾选】按钮,设置【日期】,点击【查询】勾选要认证的发票,点击【保存】 四、系统会提示勾选发票的数量及金额,核对后点击【确定】。 Ⅱ.发票勾选确认 1、系统提示数据保存成功,点击【确定】。此时需要在确认勾选模块再确认一遍,勾选才算完成。 核实查询到的信息无误后,点击【确认】。 2、在【确认勾选】模块中,选择确认标志为【已勾选未确认】,则系统将实时查询出当期已勾选未确认的发票明细情况, 3、如果确认以上发票均需要进行申报抵扣(或退税)时,则点击【确定】按钮,系统出现如下提示,确认无误则点击【提交】
84784981
2023 05/08 17:22
哦哦,我以为勾选就是要认证,那如果标志为"已勾选未确认"要认证怎么操作呢?
星河老师
2023 05/08 17:22
同学 等你以后要抵扣的时候 就勾选抵扣呀 .
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