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老师 我跨年度成本结转少了，现在我要结转 怎么调整
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您好，您。是用的小企业准则吗？
2023 05/08 18:34
玲老师 
2023 05/08 18:35
是什么成本少结转了销售商品的成本吗？
84784951 
2023 05/08 18:35
是小微企业，我们是建安企业，就是建安成本
玲老师
2023 05/08 18:36
就是主营业务成本少结转了，是这个意思吗？
84784951
2023 05/08 18:39
是的，就是结转少了
玲老师
2023 05/08 18:40
借未分配利润，贷工程施工合同成本。
84784951
2023 05/08 18:50
不需要通过以前年度损益调整吗
玲老师
2023 05/08 18:50
要是小企业准则就不用直接用未分配利润了。
84784951
2023 05/08 18:51
我这样调整可以不
84784951
2023 05/08 18:55
老师 还有一个问题我这样调整 为啥我的利润总额没有减下来
84784951
2023 05/08 18:56
我目的是要把利润总额降下来
玲老师
2023 05/08 18:56
你好，因为是上年的业务就调整了，上年的未分配利润了，不影响今年的利润总额。
84784951
2023 05/08 18:58
我要把利润总额减下来，要用什么方法比较好
玲老师
2023 05/08 18:59
你好，那需要增加当年的成本和费用。
84784951
2023 05/08 19:03
但是我现在要降低22年的
玲老师
2023 05/08 19:07
降低22年的。您汇算清缴之前做这笔调整就可以。
84784951
2023 05/08 19:08
怎么调整，我刚刚调整的分录，利润表没有提现
玲老师
2023 05/08 19:11
你好，这个期初的未分配利润少了，就相当于上年期末未分配利润少了，利润总额也就少了。
84784951
2023 05/08 19:11
但是利润表上需要提现吗
84784951
2023 05/08 19:12
利润表上提现才对啊
玲老师
2023 05/08 19:19
您调整的这个是在汇算清缴的时候填写表上了，包括这个，然后汇算清缴时就按照这个来交所得税。
84784951
2023 05/08 19:21
我刚刚看了，我调整这笔分录财务报表都没有提现，但是税务局得也要看财务报表，如果不一致肯定会质疑的
玲老师
2023 05/08 19:34
没事的，这个可以不一样，因为汇算清缴调整的吗？调整的就是调整税会差异。
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