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问题已解决
刚才才发现普票通行费也可以抵扣进项税额，但是之前做账的时候把它当成普票处理的，但是现在已经把这个发票抵扣认证了，现在该怎么现在该怎么调帐啊 发票是去年的，账是1月份做的，票是前几天认证抵扣的
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借应交税费、应交增值税进项
贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷利润分配，未分配利润
汇算清缴，纳税调增
2023 05/08 21:00
84784956 
2023 05/08 21:07
老师是不是只要是去年的发票只要跨年了，比如说是22年12月的发票，23年1月去做，都要用以前年度损益调整吗？
郭老师 
2023 05/08 21:08
涉及到损益类的科目是这么的
84784956
2023 05/08 21:09
老师这个为什么要汇算清缴纳税调增？
郭老师
2023 05/08 21:13
本来应该抵扣的是发票的不含税金额，你加税都抵扣了不是吗？
84784956
2023 05/08 21:18
老师，那我们这张可以当普票处理不？但是已经抵扣认证了，现在就账不平了，那该怎么办？
郭老师
2023 05/08 21:20
账不平是什么意思的
84784956
2023 05/08 21:32
就是这个凭证我本来就没有写那个应交税费-待抵扣进项税，但是在电子税务局里面，我把他给抵扣了
郭老师
2023 05/08 21:39
那你是不是加税合计做的账，如果是的话，你的成本是不是多做了，多抵扣了，应该是按照不含税的金额来。
84784956
2023 05/08 22:17
老师我们就是之前是做错了，就按照错的这样做的，不是多抵扣了，是就没有抵扣
郭老师
2023 05/08 23:19
你好，你的所得税多抵扣了，增值税少抵扣了，那你根据我上面的账户处理，你增值税多抵扣了，所得税再少抵扣不就可以了，调增的意思就是增加利润。
84784956
2023 05/08 23:27
老师，为什么我们的所得税会多抵扣了啊
郭老师
2023 05/08 23:29
价税合计做了成本不是多抵扣了吗
本来100
他做的价税合计103
数字是举例子的
84784956
2023 05/08 23:35
老师那成本为啥是多抵扣了啊
84784956
2023 05/08 23:39
老师我明白了
84784956
2023 05/08 23:40
老师那或者我们现在已经认证抵扣的话。能不能直接做进项税额转出就把它干脆就这样错着行不，就让所得税多抵扣了，增值税少抵扣。这样行不？
郭老师
2023 05/08 23:47
那你就在勾选平台，里面选择不抵扣勾选。
84784956
2023 05/08 23:59
老师就是现在已经报完税了，但是没有交款。现在再去作废申报，然后再去撤销勾选就比较麻烦了，就是直接做进项税额转出不行吗？
84784956
2023 05/09 00:05
是不是好像统计确认完了之后就不能撤销勾选了？
84784956
2023 05/09 00:08
如果不能撤销勾选了，那做进项税额转出行不行？
郭老师
2023 05/09 00:14
可以
可以做进项转出
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