免费问答

正常来说，社保费是不用占估的，是实际发生才入账。而且也不用发票。

老师还是你，我就是刚才问【因为我是接账，之前的也不懂他是怎么想的， 现在就是余额表和明细表都能对上，也是对的， 但是财务报表就相差了6万的金额。 当时年底的 暂估凭证“借管理费用 -6万 贷 其他应付款 -6万” 可以理解成 他当时先填了财务报表，然后又再去记了这个凭证 又再结账，但是财务报表没有更改， 所以导致后续资产负债表的 其他应付账款 和未分配利润一直错着。 是不是可以这么去理解？】 需要去更改之前的报表，涉及到纳税调增调减的吗？

您回我：【管理费用报表上没有取到数，要是那就要调整了。看您利润表上有没有取到数？】 刚才没有再问的窗口了， 情况是： 3月暂估的管理费用报表上有，后面12月冲销的报表上没有了 利润表也是3月的暂估有，冲销的没有。 这个情况，要去更正之前的报表吗？（需要更正的话是2021年12月到现在都需要更正）

原来的帐和报表对不上，那就账上对的就去更正报表。

好的，那就是需要更正： 1，资产负债表的 未分配利润 和 其他应付款 2，利润表的 管理费用 和 营业利润 请帮我看下会不会涉及到调增调减（利润一直是负数，没有缴过所得税，即使现在去更正成正确的数据， 利润还是负数， 这个情况会涉及调增调减吗）

你好。利润表有错误也要更正，然后应纳税所得额是负数，不用交税。

资产负债表错误的需要更正。

好的，因为我现在不太懂调增调减的，怕搞错了。 那就只做资产负债表和利润表的更正， 其他的不需要做对吗

你好 再看所得税申报填写对不对 不对的也要调整  

利润是负数，所得税就都是0，对吗

这个是对的，利润是负数，所得税是零是对的。

好的，那所得税一直是0，就不用考虑去更正。 就只需要更改资产和利润表两种，您看对吧

这个。比如管理费用那个调整了，我建议你还是更正申报的。虽然不交税，但他影响了应纳税所得额，也就是你的利润总额。