00:10:00
问题已解决
公积金是员工自己承担全额款项的。 做工资的凭证：例如工资是3000，扣了公积金200后。凭证直接是营业费用工资2800，银行存款减少2800元；后单位扣公积金款的时，凭证做了其他应收款公积金200元，银行存款减少200元。现其他应收款这个科目一直有余额，如何调整呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好，既然都是个人承担，将其他应收款冲减费用就可以了。
2023 05/10 10:25
84785033 
2023 05/10 10:28
不知道冲减哪个费用比较合适？也是工资吗？
桂龙老师 
2023 05/10 10:29
缴纳公积金的时候，做到哪个费用科目了，就冲哪个科目
84785033
2023 05/10 10:30
是做到其他应收款，那现在其他应收款冲掉，另外一个科目不知道做哪里去
桂龙老师
2023 05/10 10:31
把其他应收款冲费用
你指哪个科目？
84785033
2023 05/10 10:32
当时缴纳公积金是：借其他应收款200元，贷银行存款200。现在调账的话，借方是？贷方是其他应收款200
桂龙老师
2023 05/10 10:36
哦，你发工资的时候少了一步
应该是
借应付职工薪酬3000
贷其他应收款200
银行存款2800
84785033
2023 05/10 10:38
嗯，少了一步。现在如何处理较好？
桂龙老师
2023 05/10 10:39
冲掉以前的分录，编制正确的分录
阅读 1055
描述你的问题，直接向老师提问
1812
意见反馈
