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老师怎么记账啊

1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：原材料 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额， 贷：其他应付款-个人(个人**支付) 不应该这么做吗？

付款时是对的，收到发票把付款的分录红冲再做一笔，按发票入账的分录。

意思是再追加一笔，借：其他应付款-个人(个人**支付) 贷：应付账款，是吗？

2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的： 借：其他应付款-个人(个人**支付) 贷：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额

老师，收票的到底咋做啊，我写的哪个是对的啊

.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：原材料 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额， 贷：其他应付款-个人(个人**支付) 不应该这么做吗 这个是对的。？

1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：应付账款 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.公司购买材料，用老板私人**支付，收到发票入账的： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 老师应该是这样做吧才对

然后把前面没有发票的第一个分录还要红冲。不然就重复了。

把老板个人**支付的冲掉了，那就没有了，也不用还了吗？

我的意思没有发票时，咱不还有一个分录吗？收到商品没收到发票时，还有一个分录。

你的意思是发票和原材料一起收到的吗？

老师，你的意思，分三步，一是付款，二是材料入库，没有发票，三是是收票。 1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：应付账款 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.发票未到，材料暂估入库： 借：其他应付款-个人（个人**支付) 贷：应付账款 3.收到发票入账的： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 是这样子吗？ 但是这样把第1笔分录一冲，老板个人支付的这个科目就完全抵消没有了，那日后老板若是要回这个钱怎么办做科目？

1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：应付账款 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.发票未到，材料暂估入库： 借：原材料 贷：应付账款 3.收到发票入账的： 借：原材料负数  贷：应付账款借负数   应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 是这样子

3.收到发票入账的： 借：原材料负数 贷：应付账款借负数 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 是这样子 老师，怎么有两个贷方应付账款

第3笔收到发票入账的分录中最后一行应该不要了吧

一个冲的无票的    暂估，一个按发票的 二个对

老师可不可以把材料冲无票暂估的，和按发票入账的分开写，有点看不懂，老师辛苦了

你好  1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：应付账款 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.发票未到，材料暂估入库： 借：原材料 贷：应付账款 3.收到发票入账的： 借：原材料负数  贷：应付账款借负数   应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 是这样子   这不是分开写的吗 

您这样写的贷方有两笔应付账款，看不懂，您看我可不可以这样分开写： 1.公司购买材料，用老板私人**支付的： 借：应付账款 贷：其他应付款-个人（个人**支付) 2.发票未到，材料暂估入库： 借：原材料 贷：应付账款 3.发票已到，冲材料暂估入库： 借：应付账款（和2贷方金额一致） 贷：原材料（和2借方金额一致） 4.收到发票入账的： 借：原材料   应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款

您把说重复应付账款那个画上截图画上我看一。

那个第一部分不是负数吗？而第二个才是正数吗？一正一负不是抵消平了吗？

你把不理解的截图画上，具体地方画红线。

你看就是这两个

3.发票已到，冲材料暂估入库： 借：应付账款（和2贷方金额一致） 贷：原材料（和2借方金额一致） 4.收到发票入账的： 借：原材料   应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 最后面这个是对的  上面是复制错了 

老师，我刚最后分4笔做的那个会计分录可以吗，是不是可行的，我把开始未到票暂估，然后到票后把暂估的全部冲掉，再做实际到票的

还有一个问题就是老板付的这个私人的钱，一直放在那里吗？要是还给老板会计分录怎么做呢

对，就是你后面分四步，这个是正确的。

老板，代付这个钱，如果没有报销就挂账。