00:10:00
问题已解决
您好老师，企业所得税汇算清缴时，财务报表是不是填写调整后的数据
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是的，年度的是调整后的数据。
2023 05/10 14:11
84785003 
2023 05/10 14:13
比如：业务招待费金额是6000元，允许税前扣除60%，那么利润表中业务招待费那栏是不是应该填3600元
宋生老师 
2023 05/10 14:14
你好不是的，不是这样子。这个仍然是6000。
84785003
2023 05/10 14:17
那调整的数是在企业所得税年度申报表中填写是吗
宋生老师
2023 05/10 14:17
你好是的。是在汇算清缴中。
84785003
2023 05/10 14:19
老师，那这个地方是填写6000呢还是3600呢
宋生老师
2023 05/10 14:21
你好，这里是填6000的金额。。
84785003
2023 05/10 14:40
如果是应付账款发生变动了，那财务报表年报中应该填写修改后的是吧
宋生老师
2023 05/10 14:44
你好，这个要看具体是什么业务，需要更正。
84785003
2023 05/10 14:44
是应付职工薪酬多计提了
宋生老师
2023 05/10 14:45
你好，应付职工薪酬多计提了要做红字分录冲减。
84785003
2023 05/10 14:46
我是在23年冲减了，现在报22年的财务报表年报，是应该填正确的数吧
宋生老师
2023 05/10 14:49
你好！你在汇算清缴的时候，已经调了，就按照正确的来填。
84785003
2023 05/10 14:51
还有，我有些费用没有发票，汇算清缴时要调出来，调整的这个数是填在“纳税调整项目明细表”中的“扣除类调整项目”中吗
宋生老师
2023 05/10 14:52
你好，是的大部分都是，他那上面有一些是要填另外的表的，你就按照对应的表填就好了。
84785003
2023 05/10 14:54
有些是办公费要调增，是填在“扣除类调整项目”的"其他"那栏里边吗
宋生老师
2023 05/10 14:55
你好，是的，其他不能够分配的就在这个里面。
阅读 384
描述你的问题，直接向老师提问
391
意见反馈
