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您好老师，我要调整2022年的一个分录， 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，这个分录当时不应该做，23年要把它冲掉，怎么做呢
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借：应交税费-应交企业所得税
贷：利润分配-未分配利润
2023 05/10 15:58
84785003 
2023 05/10 16:07
老师，在去年交税的时候已经做了一笔分录 借：应交企业所得税 贷：银行存款 ，如果这么调整，应交所得税科目就一直挂着余额了，怎么弄？（这个所得税是分摊的总公司的，总公司计提了，分公司重复计提了）
家权老师 
2023 05/10 16:16
本来就是要交的，为啥说是错的？
84785003
2023 05/10 16:17
因为我是分公司，总公司的账上已经计提过了，我这又计提了一遍，重复了
家权老师
2023 05/10 16:35
分公司是独立预交所得税，总公司合并报表时自己调表就是
84785003
2023 05/10 16:35
那我可以不用调了？
家权老师
2023 05/10 16:43
是的，不用调整的，总公司合并报表时自己调表
84785003
2023 05/10 16:45
总公司那应该怎么调
家权老师
2023 05/10 16:50
他们的会计知道怎么调的哈
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