00:10:00
问题已解决
老师你好，21年和22年的账上挂了好多账，就是当时采购货物没有给开发票，现在也找不到人了开不了发票了，这个怎么处理呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，回不来，回不来，发票的就是正常账户入账就可以了。汇算清缴纳税调整。
2023 05/10 16:42
84784979 
2023 05/10 16:44
都是以前年度的了，也不知道货物什么的品名了怎么入账的
玲老师 
2023 05/10 16:48
你好 问下经手人再处理
84784979
2023 05/10 16:52
这个不能直接做调整吗，直接冲减利润分配-未分配利润可以吗
84784979
2023 05/10 16:52
这样到时汇算清缴的时候的也不用调整了
玲老师
2023 05/10 17:01
原来，这笔业务有没有入账？
84784979
2023 05/10 17:09
当时付款时就只挂账了
84784979
2023 05/10 17:12
当时入账都是应付账款的贷方负数
玲老师
2023 05/10 17:12
收到货物时借库存商品贷应付账款或者预付账款。
84784979
2023 05/10 17:16
关键问题是当时公司不正规，之前是在代账公司做的，现在都不知道采购的哪些货物了，有没有其他的方法可以调整的
玲老师
2023 05/10 17:20
你好 先上面这样记找到原因再调整
84784979
2023 05/10 17:26
关键是库存商品有二级明细，做到哪个二级明细里面呢，
84784979
2023 05/10 17:27
麻烦老师针对我们现在的这个情况给个处理方法谢谢
玲老师
2023 05/10 17:29
库存商品我知道，二级科目你自己都不知道，我上哪能知道？
玲老师
2023 05/10 17:29
你看你原来商品的二级科目是什么？就先录一个，后面查到原因再更正。
84784979
2023 05/10 17:32
关键是这个原因以后也找不到，就只有这一种方法处理吗，不能直接用利润分配-未分配利润来处理吗
玲老师
2023 05/10 17:33
库存商品，他不影响利润的，所以不能。
84784979
2023 05/10 17:34
因为调整以前年度的账务呀，因为我们小企业会计准则不能用以前年度损益，所以用利润分配-未分配利润来调整不可以吗
84784979
2023 05/10 17:34
库存商品结转成本不是直接影响利润的吗
玲老师
2023 05/10 17:39
结转成本影响利润，但你前面没有说结转成本。
结转成本的分录也没有写吗？当时。
84784979
2023 05/10 17:41
你的意思是只能按照你说的那种方法来调整是吗，那种方法行不通是吗
玲老师
2023 05/10 17:42
现在确认一下，这个结转成本的分录，原来有没有做？
84784979
2023 05/10 17:43
没有做，因为没有发票就没有结转成本
玲老师
2023 05/10 18:02
那就这样调整。借未分配利润。贷预付账款或者应付账款。
小企业准则这样做，要是企业准则用以前年度损益调整。
阅读 331
描述你的问题，直接向老师提问
106
意见反馈
