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问题已解决
老师您好，请讲一下这4个税。
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第一个这个是你的进项发票认证，
第二个这个是核算企业缴纳增值税的，
第三个这个是辅导期纳税人才用的，当月认证之后，税务局不允许抵扣，需要比对通过之后才可以抵扣的
第四个这个是发票没有认证。
2023 05/10 18:48
84784956 
2023 05/10 18:49
老师，第3个辅导期是啥呀？
郭老师 
2023 05/10 18:50
辅导期纳税人当月认证了，当月不允许抵扣。辅导期，这个是刚成立一般纳税人前六个月或者是前三个月，现在很少有辅导期了。
84784956
2023 05/10 19:11
老师就是我们现在要结转增值税，有1000多块钱的票4月已经认证抵扣了，但是有50多万的票4月还没有认证抵扣，5月现在认证抵扣了，那现在做5月份的账要结转增值税，老师您帮我看一下我结转的对不对？
84784956
2023 05/10 19:12
老师在这里
郭老师
2023 05/10 19:14
借应交税费，应交增值税进项
贷应交税费待认证认证
做这一个
84784956
2023 05/10 19:18
老师是我增值税结转的不对吗？
84784956
2023 05/10 19:19
借应交税费，应交增值税进项
贷应交税费待认证认证
做这一个
您为啥要这样做呀？
84784956
2023 05/10 19:23
借应交税费-应交增值税进项税金-待认证进项税额。
贷应交税费-应交增值税进项税金-认证抵扣 是这个意思吗？
郭老师
2023 05/10 19:26
你只有发票认证了才做进项税额不是吗？你附表二里面的进项税额和你账上哪个科目是一样的？
84784956
2023 05/10 19:34
老师或者我这样问，之前4月份是待认证进项税额的话，就是说还没有认证抵扣，现在如果认证抵扣了，分录该怎么做？
郭老师
2023 05/10 19:37
借应交税费，应交增值税进项
贷应交税费待认证，还是这一个呀
！你的那个科目就选择1180805在借方
84784956
2023 05/10 19:58
借:应交税费-应交增值税进项税金-认证抵扣
贷:应交税费-应交增值税进项税金-待认证进项税额
是这样吗？
郭老师
2023 05/10 20:04
可以的，可以这么做的。
84784956
2023 05/10 20:09
老师应交税费是负债类科目，应该是贷方增加， 我们的发票是从待认证进项税额转到认证抵扣，认证抵扣增加了，应该在贷方啊，我觉得
郭老师
2023 05/10 20:15
他是负债类的科目，但是你的进项增加了，你缴纳的增值税不就减少了。
84784956
2023 05/10 20:32
借:应交税费-应交增值税进项税金-认证抵扣
贷:应交税费-应交增值税进项税金-待认证进项税额 那认证抵扣也不该减少呀，认证抵扣的增多了呀。为啥要在借方？
郭老师
2023 05/10 20:34
待认证是你没有发没有认证的发票，那你已经认证了也没有认证的发票不就少了
以后允许认证的少了
进项税额多了，缴纳的税款少了
84784956
2023 05/10 20:37
好的老师，那这笔写完了，那最后怎么结转增值税呀？
郭老师
2023 05/10 20:40
借转出未交增值税
贷进项税额
都是三级科目
84784956
2023 05/10 20:47
老师您这个 贷:进项税额对应的我的哪个科目啊 您说一下号码
郭老师
2023 05/10 20:49
择1180805还是这个的
不变的
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