00:10:00
问题已解决
22年的利润表里有一个421.88的税收滞纳金，这个做汇算清缴的时候要不要调整啊，是不是如下图这样填写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，421.88的税收滞纳金，需要做纳税调增处理
是这样填写的
2023 05/10 20:13
84785032 
2023 05/10 20:14
那调增的话是不是就要交税了啊，可是当时滞纳金不是交过了嘛，那是不是双重交了
84785032
2023 05/10 20:14
还有就是利润表里面的营业外收入要不要做纳税调整呀
邹老师 
2023 05/10 20:14
你好，调增是可能导致需要补交所得税的。
当时滞纳金，会计上计入了营业外支出，降低了利润总额，是抵扣了所得税才是啊
84785032
2023 05/10 20:20
那那个纳税调整表保存失败是怎么回事
邹老师
2023 05/10 20:21
你好，纳税调整表保存失败，有什么提示呢？
84785032
2023 05/10 20:27
那那个税收滞纳金421.88不是调增了嘛，为什么本年应补退税额是0啊，不是421.88乘以所得税税率嘛
邹老师
2023 05/10 20:28
你好，税收滞纳金421.88调增，并不必然导致需要纳税的
84785032
2023 05/10 20:29
那老师帮我看一下根据22年的利润表填的纳税调整表正确嘛
邹老师
2023 05/10 20:30
你好，纳税调整表是否正确，无法直接根据利润表来判断的
阅读 210
描述你的问题，直接向老师提问
3443
意见反馈
