00:10:00
问题已解决
举例，当年度会计准则选择的是平均年限折旧法，然后购入2个固定资产，可以一个选择平均年限折旧，一个选择加速折旧一次性税前扣除么？（就是2种方法同时对应2种固定资产分别计算）
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好可以的
可以这么做的
2023 05/10 20:47
84785042 
2023 05/10 21:16
如果突然过了一个季度后把2个固定资产卖了，请问如何季度申报和汇算清缴申报，哪些表需要改动（能否给下填报案例链接，我自行看下）
郭老师 
2023 05/10 21:24
当年就销售了吗？
是的话季度预缴不能填写一次折旧了
汇算清缴，如果你是资产处置，损失的话需要填写105090这个表格
收益不填写
没有链接
84785042
2023 05/10 21:46
对，因为没费用发票，所以把小汽车季度预缴一次性扣除了，后面老板又说今年要卖掉，如果他卖出去了，但我已经做了预缴一次性扣除，那后面季度预缴咋弄
郭老师
2023 05/10 21:50
后面季度原则上就不应该填写了，但是你看下你能保存了吧
如果不能保存的话，就和前面季度填写一样的
汇算清缴是不能填写。
84785042
2023 05/10 22:03
那如果他车没过户给别人，汇算清缴的时候，还是按照第四季度的加速折旧摊销一次性扣除来填报，是吗
郭老师
2023 05/10 22:40
你好
汇算清缴可以一次抵扣
84785042
2023 05/10 23:19
正常情况下，因为之前已经第一季度预缴填报了，汇算清缴就按照第四季度填写的加速一次性扣除，第四季度要和汇算清缴保持一致吧
郭老师
2023 05/10 23:34
不是
第四季度和第一季度一样
因为纳税调减的金额他不能越来越低呀，他只能高或者是一样
但是你每个月还在折旧
然后你汇算清缴时候又是根据你第四季度计提的人，所以和第四季度的肯定是不一样
郭老师
2023 05/10 23:36
现在不是在做汇算清缴
你进去填写试下的
汇算清缴纳税调减是一次折旧金额-2022年账上折旧金额的
84785042
2023 05/11 08:51
今年1-4季度填了加速一次性扣除，明年季度可以不填写加速吗，直接后期汇算清缴每年再调增可以么
郭老师
2023 05/11 08:52
你好，你买来的当年已经加速折旧了，你次年开始你就不能加速折旧了，你还加速折旧啊，你加速到几年？
郭老师
2023 05/11 08:52
第一年纳税调减，第二年每年汇算清缴都需要纳税调增了。
阅读 295
描述你的问题，直接向老师提问
844
意见反馈
