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请朴老师不要回答，其他老师麻烦回答一下！请问月末结转增值税是怎么结转？那当月的增值税是下月初交，当月怎么做分录？
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 05/11 09:55
84785036 
2023 05/11 10:14
老师应交税费-应交增值税（进项税额）和应交税费-应交增值税（销项税额）不用结转到应交税费-增值税-转出未交增值税吗？因为你上面的应交税费-增值税-转出未交增值税明细没有平
家权老师 
2023 05/11 10:18
不用结转平的，正确申报就是了。转平会增加你很多工作量，而且会把你整蒙圈
84785036
2023 05/11 10:22
你这是事务工作这样做吧？有利于会计是吧？那正规的应该怎么做呢？
84785036
2023 05/11 10:23
考试是这样吗？
家权老师
2023 05/11 10:26
你现在的教材是怎么样处理的，就按教材上做。
84785036
2023 05/11 10:39
老师什么时候情况下会产生应税费-增值税（已交税金）怎样做分录？
家权老师
2023 05/11 10:42
就是在异地预交的时候
84785036
2023 05/11 11:01
老师什么情况下会产生借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-增长税（转出多交增值税）在这个分录之前，是怎那样的分录？
家权老师
2023 05/11 11:07
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就是分录
借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-增长税（转出多交增值税）
84785036
2023 05/11 11:11
此是销项和进项税怎么做分录？
家权老师
2023 05/11 11:15
看教材上是怎么做的哈，没有明确说就不结转平
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