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老师，旅行社差额征税是什么意思，发票能开多少不用交税
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你好他是这样子的，比如说你取得了100块钱的旅行团的费用，但是这个100块钱你要给80块钱给到那个门票。
那么你的收入就按20块钱算。不是按100块钱算。
2023 05/11 14:42
84785031 
2023 05/11 14:48
如果小规模收入500万，付出去450万，那我这个增值税怎么交？
宋生老师 
2023 05/11 14:49
你好，这个按50万收入交。
84785031
2023 05/11 14:50
收入和付出的分录怎么做呢？如果季度超30万，应该交多少增值税和多少附加税呢
宋生老师
2023 05/11 14:52
你好，
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税
同时，允许差额征税的成本发票为原始凭证入账做会计分录：
借：应付账款
贷：主营业务成本
贷：应交税费-应交增值税
84785031
2023 05/11 14:55
这不跟正常交税一样吗？没什么区别
宋生老师
2023 05/11 14:55
你好！是差额缴税了
84785031
2023 05/11 15:06
旅行社小规模现在开票是几个点的税，我开票和收钱都是正常开是吗？然后照50万交增值税，差额就是指增值税，别的都一样是吧？
宋生老师
2023 05/11 15:07
你好，现在是开1%的税。他开票的时候有一个差额征收的，你要点超征收那里开差额发票。
84785031
2023 05/11 15:08
就是我开票的时候开差额征收，我付出去的钱不用开差额是吧，该多少开多少？
宋生老师
2023 05/11 15:09
你好是的，就是这样子的。
84785031
2023 05/11 15:14
那如果我收入500万，对方的450万不能给我开发票，怎么办？我要交多少税呢？怎么算呢？
宋生老师
2023 05/11 15:18
你好，这个不是开发票给你，而是你开发票出去的时候，你要开差额发票。
84785031
2023 05/11 15:20
我知道，我的意思是要花出去的钱450万，对方不能给我开发票，我也能差额？不得跟对方要发票吗
宋生老师
2023 05/11 15:23
你好，纳税人提供旅游服务，选择差额缴纳增值税时需要取得符合法律、行政法规和国家税务总局规定的有效凭证，如果交通发票原件交给购买方而无法收回的，允许以交通费发票复印件作为差额扣除凭证。
84785031
2023 05/11 15:24
是办旅游签证，我们收的客人，让对方帮我们办，但是他们开不了发票
宋生老师
2023 05/11 15:26
你好，你这个如果开不了发票，你就不能够做成本的。
84785031
2023 05/11 15:26
所以我问您不做成本的话我要交多少税呢？您教给我算算可以吗
宋生老师
2023 05/11 15:28
你好，比如他税率如果是3%，然后你本来收入100差额本来是90，你如果只能取得40块钱的发票，那么差额就是40，你就要按60。来算收入。60×3%。
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