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问题已解决
您好！有个问题想找你解答一下，公司购入固定资产但是分期付款，分十二期付完，但是首付是拿旧的固定资产去抵的，旧的固定资产我这个账面是没有的，我应该怎么做账，最后发票是在款项付清后才开具的
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你好，这么说吧，如果你旧的固定资产账上没有，那就不要去做这个账了。你只做新的这个固定资产的，这样就好了。
2023 05/11 16:14
84784973 
2023 05/11 16:17
他拿旧的固定资产抵首付那他票如果到时候是开全额包含首付的金额，那我只入分期的总金额，后期不是对不上发票
宋生老师 
2023 05/11 16:18
你好，你可以把差额部分记录到营业外收入
84784973
2023 05/11 16:19
这个首付是十几万的，
宋生老师
2023 05/11 16:21
你好，是这样子的。要么你找出之前的固定资产的发票，如果找不到那么你现在得到了这个固定资产，也只能当做盘盈或者说是营业外收入
要么你就把心拿到的固定资产做固定资产，但是少付的那部分钱做营业外收入，其实结果是一样的。
84784973
2023 05/11 16:21
您好可以把分录写一下吗，因为没做过这种业务
宋生老师
2023 05/11 16:22
你就借固定资产比如100万。贷应付账款。100
最后你如果付了85万，那么就借应付账款100万贷，银行存款85万，营业外收入15万。
84784973
2023 05/11 16:23
那个固定资产是老板其他公司的固定资产，我这也没票
84784973
2023 05/11 16:24
我这个资产是分期付的，一年付清
宋生老师
2023 05/11 16:25
你好，如果是其他公司的固定资产，就要看是怎么样谈的。比如当做这笔钱借给你们公司。或者白送给你们公司。
这个跟是不是一次付清没关系的。
84784973
2023 05/11 16:31
好的我先琢磨一下，谢谢了
宋生老师
2023 05/11 16:33
你好，不用客气的了。
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