00:10:00
问题已解决
老师好，申报了未开票收入怎么做账务处理？次月开了发票又怎么做账务处理？麻烦解释一下，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
按未开票正常做收入。下月开票了
借：主营业务收入-未开票
贷：主营业务收入-开票
2023 05/12 14:33
84784989 
2023 05/12 14:38
下月开票了只红冲收入？成本不用？说一下前后完整的分录吧，感谢
家权老师 
2023 05/12 14:41
只冲收入，成本不影响的哈
84784989
2023 05/12 14:48
我们是建筑公司，那我申报未开票收入的账务处理～借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费～应交增值税～销项税额 借：主营业务成本 贷：合同履约成本。次月开票了为啥不冲成本呢？没明白
家权老师
2023 05/12 14:49
你未开收入都结转了成本，为啥开票还结转成本？
84784989
2023 05/12 15:09
老师先看看未开票收入前后账务处理对不对？
家权老师
2023 05/12 15:10
没必要那么做哈，次月只是补开发票而已，业务已经在上月完成
84784989
2023 05/12 15:11
那我们如果现在去补申报22年12月的未开票收入怎么办？实际开票在23年了
家权老师
2023 05/12 15:14
一样的在22年做成本和收入，23年只是补开票，
阅读 498
描述你的问题，直接向老师提问
1455
意见反馈
