问题已解决
20年有两笔分录错了,借:工程施工-a 100 贷:应付账款100 第二笔是借:工程施工-a 100 贷:银行存款100 ,现在发现了要怎么调整呢
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速问速答你好 正确应记到哪里
2023 05/12 18:03
84784952
2023 05/12 18:05
本年要调整
玲老师
2023 05/12 18:07
你好 调整到哪里去 说一下原因 不然写不了分录
84784952
2023 05/12 18:12
我不清楚你说的调到哪里去,是什么意思?他这个分路工程施工记了两次。但是应付账款这个科目又没有冲减。错就错在这里啊!
84784952
2023 05/12 18:12
肯定要把工程施工的这个科目冲减一个,然后把应付账款也要冲减。
玲老师
2023 05/12 18:13
就是说咱记具体记账是哪里错误了?知道哪里错误了,咱才知道往哪里调整。
玲老师
2023 05/12 18:13
把错的那笔分录红冲。然后再做一笔正确分录就行了。
玲老师
2023 05/12 18:13
其实应该直接做应付账款贷银行存款,然后咱是工程施工做重复了,是这样不?
84784952
2023 05/12 18:14
是他是20年的帐啊,他的工程施工已经转到了主营业务,成本相当于是多减掉了成本。
玲老师
2023 05/12 18:32
多结转的成本,这样调整。借应付账款贷以前年度损益调整。
然后调整所得税。
。借以前年度损益调整贷应交税费,应交所得税。
然后结转损益。借以前年度损益调整,贷未分配利润。