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是哪个数据金额做到以前年度损益调整？ 看最终更正的报表税额？

你是哪方面的数据不对了？

21年汇算清缴当时是按总分合并数据申报了 税务说当时没备案 要独立核算 我看21年还退税了 2000 当时交了5000 汇算完该交3000。退2000。那么我现在就看总公司的独立的报表数据 第一步 按这个数据会有利润总额 盈或亏 然后进行调整 最终有个新应纳税所得额 计算税额 6000 那么这个6000 应该和21年那会预交的5000 比较 补1000 ？ 那现在我应该补交3000？ 按我这个数据的话 那账上我如何做分录？

借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款

这样 影响我23年的利润么？ 现在老板 变更股权 23年第一季度是负利润 这过程有调增数据么

不会，影响的是以前的利润

您给我分析下吧 税务这边肯定就是想找事 让补税 他意思21年的更正 21年的数据 费用合并其实当时多申报啦。那现在我该怎么做呢？

你直接变更申报，补税就没问题了

变更相当于只是补21年那会的？ 23年的不影响？ 那个利润分配不是累积的么？

你计的是以前年度损益，不是计入当期费用，所以是不影响的

这种情况只能更正记以前年度损益昂？ 还有其他处理方式么？ 现在还的满足老板需求 转让股权 不想多交税 正好第一季度也是负利润

是的，只能调以前年度损益，不用其他处理了

那个分录 以前年度损益调整 不是还的转到利润分配 未分配利润。这个影响的是21年的？

对的。就是你说的这样的

那就是更正21的汇算清缴数据 处理税款 23年现在的损益情况不受影响 ！ 是这样昂。那个每年的资产负债表的未分配利润都是独立的 不是累积的？ 有点搞不清啦

是累计的，但你影响的不是今年的利润，你可以先做下试下