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去年忘记计提的应收利息可以直接跟今年的一起计提吗
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可以的，可以这么做的
2023 05/12 18:32
84784978 
2023 05/12 18:33
不用做以前年度损益吧？就直接跟今年的一起计提
84784978
2023 05/12 18:35
去年的理财收益利息没有计提，跟今年的一起计提，算今年的费用可以吗？
郭老师 
2023 05/12 18:36
你好，正规的应该做以前年度损益调整，你的增值税能修改吗？你不修改的话，你就做了今年的收入。
84784978
2023 05/12 18:37
应该不用修改吧，我们一直亏损
郭老师
2023 05/12 18:37
你好，和亏损没有关系的，这个影响的是增值税。
84784978
2023 05/12 18:44
我们没有什么收入，每个月的税都是0
郭老师
2023 05/12 18:45
你如果不修改之前的增值税，因为增值税的销售额和所得税的销售额需要是一样的，你不修改的话就做到今年，如果你要修改的话，就用以前年度损益调整，你保持一致就行。
84784978
2023 05/12 18:49
如果做到今年的，分录：借应收利息，贷：财务费用；
84784978
2023 05/12 18:50
如果需调整：分录
借：应收利息
贷：以前年度损益
借：以前年度损益
贷：未分配利润
84784978
2023 05/12 18:50
是这样吗
郭老师
2023 05/12 18:54
你是借款出去的利息吗？如果是的话，应该是借应收利息，贷其他业务收入，应交税费，需要正常交增值税的。
84784978
2023 05/12 18:55
实际上是借的，但是我们签的合同是委托理财
郭老师
2023 05/12 18:56
你好，那需要交增值税的。
84784978
2023 05/12 18:58
所以是不能跟今年的一起计提，只能做以前年度损益吗？
郭老师
2023 05/12 19:03
税务局没有发现可以做到今年
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