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老师，这种涉及以前年度损益调整的在汇算清缴时怎么调整
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您好，这个不用管，这是补税务查了吧，补以前的税，已经把以前报表更正过了
2023 05/14 16:23
84784980 
2023 05/14 16:25
不是吧，上一个老师告诉我要调增税金及附加和管理费用
廖君老师 
2023 05/14 16:32
您好，我以为您是被税务查了补税的，您是做错科目调整了，本来您要更正2018年年度所得税汇算清缴报表的，这个金额也不大，在2022年调整也可以，但我觉得您这是纳税调减了（调减应纳税所得额），您看是本年利润在借方
84784980
2023 05/14 16:36
是的老师，我在进行汇算清缴，第一次弄，有点不会，所以想问问老师该怎样调整
廖君老师
2023 05/14 16:40
亲爱的，我细看了信息，上一个老师说的对，他说 “调增税金及附加和管理费用”，我说“调减应纳税所得额”是一个意思，您在A105000表26或30行1列不填，2列填这个金额1228.85，还好您金额不大，调减应纳税所得额 税务有时会让我们提交相关资料的
84784980
2023 05/14 16:44
老师，那我是不是要相应的调整利润表，按调整之后的数据去上报利润表
廖君老师
2023 05/14 16:47
您好，不用的，就是在原有利润表上去调增，我们4季度所得税不是已经申报过了么
84784980
2023 05/14 16:55
老师，税务局让报年度报表，我的意思是：是不是要调整利润表的年度报表，按调增之后的数据去上报，还有就是汇算清缴时要填那几个表来调整
廖君老师
2023 05/14 17:01
您好，是的，调整后的数据报年报，企业必须完成所得税的汇算清缴后，才能申报年度会计报表。
84784980
2023 05/14 17:06
您在A105000表26或30行1列不填，2列填这个金额1228.85，老师，那我就在A105000这张表第30行第二例税收金额列填这个数据，其他还有那张表需要调整到吗（就这个问题而言）
廖君老师
2023 05/14 17:14
您好，26和30没有其他表，您看如果13行这种就有关联A105010表
84784980
2023 05/14 17:27
谢谢老师，老师辛苦了
廖君老师
2023 05/14 17:37
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！
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