00:10:00
问题已解决
老师，业务招待费5万里边，有1万是没有发票的，填写业务招待费的时候这1万是不是不能填写在账载金额里呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，学员您好，是的，对的
2023 05/14 21:43
84785043 
2023 05/14 21:49
那写在哪调增呢？
易 老师 
2023 05/14 22:06
同学您好，A105000 纳税调整项目明细表
84785043
2023 05/14 22:06
里面的哪一栏呢
易 老师
2023 05/14 22:08
同学您好，招待费是15 （三）业务招待费支出
84785043
2023 05/14 22:13
老师，不是说不能填业务招待费里边吗 没有发票的填在其他栏里，是不是账载金额填1万税收金额也是填1万呢
84785043
2023 05/14 22:14
老师，感觉你好不专业啊
易 老师
2023 05/14 22:27
同学您好，不是，同学您好，招待费用的60%与收入的5‰进行比较，以小者为扣除限额差额做调整。这个就是招待费里填
如5万，账载，4万*0.6=2.4万，收入如是1000万，则可扣5万，比较熟小，税法可以扣填2.4，调增为2.6万
易 老师
2023 05/14 22:28
其他老师让你无票填其他，那是非专门栏以外的成本费用没有票填的。
84785043
2023 05/14 22:30
哦哦 老师 我明白了，原来业务招待费账载金额填5万，但实际的是用4万去算发生额的60%和不超过收入0.005的金额来选最低的来调税收金额是这样吗老师
84785043
2023 05/14 22:41
老师，如果收入只扣2万，那不是跟没调一样吗
易 老师
2023 05/14 22:41
您要明白过来了，才知道专业，百度上的不要轻信，很多是学员回复的
你看我说明白没有
阅读 374
描述你的问题，直接向老师提问
281
意见反馈
